Оформление командировочных расходов в программе 1С требует последовательного выполнения ряда операций. Рассмотрим пошаговый процесс отражения таких затрат.
Содержание
1. Подготовка документов
Перед внесением данных в 1С соберите:
- Приказ о командировке
- Авансовый отчет сотрудника
- Подтверждающие документы (билеты, чеки, квитанции)
- Командировочное удостоверение с отметками
2. Пошаговая инструкция ввода
- Создайте документ "Расходный кассовый ордер" на выдачу аванса
- После возвращения сотрудника оформите "Авансовый отчет"
- Укажите все понесенные расходы по статьям
- Прикрепите электронные копии подтверждающих документов
- Проведите документ и сформируйте проводки
3. Типовые проводки
| Операция | Дебет | Кредит |
| Выдача аванса | 71.01 | 50.01 |
| Списание расходов на проживание | 26 | 71.01 |
| Оплата проезда | 26 | 71.01 |
| Возврат неизрасходованного аванса | 50.01 | 71.01 |
4. Особенности учета суточных
- Суточные отражаются отдельной строкой в авансовом отчете
- Нормируемая сумма не облагается НДФЛ и страховыми взносами
- Сверхнормативные суточные учитываются как доход сотрудника
- Проверьте актуальные нормы суточных на дату командировки
5. Контрольные точки
При отражении командировочных расходов проверьте:
- Соответствие дат командировки в приказе и документах
- Правильность выделения НДС в расходах
- Соблюдение лимитов по суточным и проживанию
- Наличие всех необходимых подписей на документах
- Своевременность подачи авансового отчета (3 рабочих дня)
Для сложных случаев командировок (зарубежные поездки, длительные командировки) рекомендуется использовать специализированные обработки в 1С или обратиться к настройкам учетной политики.
